最近，许多银行因违反浮动利润和共享费用的规定而受到监管部门的处罚。今年以来，各地银保局对违反浮动利润和浮动费用的罚款已超过10笔，大部分是国有银行和股份制银行的分行。到目前为止，罚款数量已经超过了去年全年的罚款总额。

　　浮动利润分享费，又称利润转费用，是银行将部分贷款利率改为中间业务费一次性或按季收取的行为，多年来屡禁不止。多位银行业务人士透露，随着近两年监管力度的加强，大银行在小微企业信贷业务中以利改费的行为基本消失，但仍有不少民营企业、房地产等业务客户。

　　业内人士指出，改革收费的行为增加了企业的融资成本，加强这方面的监管是银行降低利润、帮助小微企业融资的重要内容;但上半年受疫情和业务发展需要影响，部分地方银行仍存在小微企业改利改费的情况，下一步是加强监管措施的深化。

　　小微企业经常违反浮动利润和分享费用的规则。

　　根据中国保监会9月8日的公告，某国有银行清远支行因浮盈和分享费用被监管处罚。事实上，从今年开始，各地银保局对违反浮动利润和浮动费用的行为已经发出了10多项罚款，涉及6家银行分行，多为国有银行和股份制银行。

　　某国有银行公开业务经理透露，近两年监管部门开始对该行的浮动利润和费用分享进行监管和查处，今年的处罚很多是针对去年或前年的业务。"但最近随着小微企业降低融资成本政策的实施，监管部门对这方面的监管要求更加严格。"

　　浮动利润分享费，也称利润转费用，是指银行在给企业贷款定价时，根据企业综合收益率等因素确定贷款利率的整体浮动利率，然后将其一部分分成中间业务费，一次性或分几次收取。

　　“比如企业申请贷款，银行和企业协商的贷款利率会提高40%，实际上贷款会提高20%，剩下的20%通过财务顾问费、融资服务费或其他科目收取中间业务费。贷款利率按月收取，但中间业务费用全部一次或按季收取。"上面说的企业业务经理上面说的。

　　据某股份制银行广州分行行长介绍，部分银行会将银行指定的中间业务是否已经开通或办理作为企业贷款审核评估综合评价的重要指标。比如贷款审查企业开通银行指定的新产品，可以在原有利率的基础上，一定程度上降低贷款利率。"方法有很多。总之贷款利率降低了，但整体成本并没有降低，只是换算成了一笔中介业务费。"

　　上述企业业务经理指出，浮动利润和费用分享在行业内实际上相当普遍。特别是近年来，银行越来越重视中间业务收入，贷款利率下调，浮动利润和费用分享屡禁不止。"但监管部门从2018年开始加强监管，特别是从去年开始，加大了检查和处罚力度，主要针对小微企业的业务，禁止银行将利率改为其他收费。"

　　去年8月，国家市场管理局等7部委联合下发《关于进一步加强企业违规收费管理的通知》，明确银监会督促指导商业银行总行，严格按照“七不准、四披露”(“七不准”)的要求，即不准贷款转移、不准存贷联动、不准贷款收费、不准浮动利润分成、不准贷款搭售、不准上浮、不准成本转移;“四个公开”(即收费项目公开、服务质量和价格公开、效用和功能公开、优惠政策公开)，组织全行自查自纠，坚决清理和规范商业银行分支机构违规收费行为。

　　上述业务经理表示，去年的监管和调查更侧重于国有大银行和股份制银行的小微企业服务。随着监管力度的加大，大银行的小微企业服务不再是分散的，但一些地方小银行确实存在。

　　一家国有银行广州地区的业务人员表示，他们银行对小微企业的利率一般是相对固定的。

　　浮动利润和分享费用大大增加了企业的融资成本。苏宁金融研究院高级研究员黄认为，小微企业融资中存在担保、咨询服务费等大量附加成本，大大增加了其融资成本和资金获取难度。

　　对地方银行的监管有待深化。

　　许多分析师认为，降低收费、盈利仍然是金融机构下半年支持小微企业融资的关键方向。

　　在6月李克强总理主持的国务院常务会议上，他强调，通过进一步引导贷款利率和债券利率下调，发放优惠利率贷款，实施中小企业贷款偿还，支持向小微企业发放无担保信贷，降低银行收费等一系列政策，将促进金融体系全年为各类企业合理盈利1.5万亿元;严禁在发放贷款时附加不合理的条件，以有效降低市场主体的实际融资成本，进一步降低贷款难度。

　　保监会首席风险官、新闻发言人肖在保监会新办新闻发布会上也强调，下一步工作是继续推动银行业实施减收减息政策，规范收费行为，整顿各种乱收费形式，督促银行加强对第三方贷款援助等合作机构的管理，规范银保合作，重点减轻企业负担，支持实体经济发展。

　　地方监管部门也在加强对金融机构小微企业的监管。河南省市场监管总局近日召开全省商业银行收费政策提醒会，要求商业银行不得有超出政府指导价波动范围、高于或低于政府定价、对明确取消的收费项目继续收费等12项违法收费行为，不得向小微企业收取财务顾问费、咨询费等费用。

　　上述广州国有银行向公众业务人士透露，利改费是银行业多年来的普遍情况，也是银行中间业务增长的重要途径之一;尽管监管力度加大，但部分地方中小银行在利差收窄和业绩增长指标的多重压力下，仍存在中小企业信贷利率向其他形式收费转变的情况。

　　“加强监管后，银行不会收取其他费用，也不会要求其他中介业务，但民营企业和房地产企业的信贷业务中仍存在不少浮盈和分享费用的情况。上半年受疫情影响，经济形势下行，银行中间业务发展压力也加大。为了加快税收征管业务的发展，一些银行还增加了利润和费用的转化。"上述国有银行广州地区的公众业务人员如是说。