按照国家的十四五规划，期间要实施渐进式延迟退休年龄。

　　掐指一算，按照我的岁数，估计60周岁的时候退休领养老金的目标是没法达成了。

　　不知道大家有没有关注过自己将来退休时可以领多少养老金。

　　其实挺简单的，我们来看下。

　　在这里我们只讨论"新人"的养老金计算公式。

　　“新人”是指养老金改革以后才参加基本养老保险的人。

　　企业和机关事业单位改革的时间点不太一样，企业是90年代初，机关事业单位是2014年10月份。

　　不过这些我们不用太关心。

　　新人退休时养老金包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

　　基础养老金=退休时当地上年度在岗职工月平均工资×(1+本人历年平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。

　　个人账户养老金=退休时个人账户累计储存额÷计发月数。

　　在分析之前，先解释一个概念。

　　我们国家的基本养老保险是统账结合模式，单位缴费部分进入统筹基金，个人缴费部分进入个人账户。

　　例如：现在单位缴费比例一般是缴费基数的16%，个人是8%。

　　下面我们来逐项分析因子。

　　退休时当地上年度在岗职工月平均工资：人社和统计部门公布的退休时点上一年度社平工资数据，目前使用的口径还是上年度在岗职工月平均工资，以后不排除会调整口径。

　　这个数值和退休所在的省级行政区有关，直辖市和发达省份会高点。

　　本人历年平均缴费指数：这个和我们平时养老保险的缴费基数有关，用每个月的缴费基数除以当时和基数政策挂钩的当地月社平工资，就可以得出每个月的缴费指数。

　　然后算数平均，就可以了。

　　这里使用的缴费社平工资口径、统计时点和前面计算退休待遇公式里的不相同。

　　按照现行政策，每个月的缴费基数最高可以达到挂钩社平工资的3倍，最低大部分是0.6倍，个别不是0.6倍的1-2年内也会调整完毕。

　　缴费年限：这个就很简单了，就是字面意思。不满一年的月份，换算成年即可。

　　所以基础养老金和社平工资、缴费年限、缴费基数相关。

　　假设一个人25岁硕士毕业，还是60周岁退休，那么没有断缴的情况下，一共缴费35年。

　　按照缴费基数一直保持下限0.6倍社平工资计算，他的基础养老金=退休时当地上年度在岗职工月平均工资×(1+0.6)÷2×35×1%=退休时当地上年度在岗职工月平均工资×28%。

　　按照缴费基数一直保持上限3倍社平工资计算，他的基础养老金=退休时当地上年度在岗职工月平均工资×(1+3)÷2×35×1%=退休时当地上年度在岗职工月平均工资×70%。

　　当然，缴费指数不可能一直不变，所以他的基础养老金会介于28%-70%退休时当地上年度在岗职工月平均工资。

　　退休前每个月的缴费基数越高、缴费年限越长、退休时当地上年的社平工资越高，你的基础养老金越高。

　　退休时个人账户累计储存额：平时我们个人8%的缴费会进入个人账户，国家还会按照记账利率给利息，到退休时里面会有一大笔钱。

　　这个利率还不低哦，老牛了，这可是无风险固定利率。

　　下图是找到的一个2016年的记账利率文件，再新的找不到了。

　　不过大家可以查询到自己每年的社保对账单，里面有个人账户的明细和余额，也可以计算出大致的年利率。

　　计发月数：这个的意思是退休时的退休时个人账户累计储存额会分几个月发。查表即可知道。例如60岁退休，会分139个月发放。

　　个人账户养老金在历年缴费比例确定的情况下，主要和缴费基数、缴费年限、记账利率有关。

　　综上，退休时每个月我们能发的养老金就等于基础养老金+个人账户养老金。

　　不过，退休后，国家每年还会提高养老金金额，所以养老金也不是一成不变的。毕竟每年还有通货膨胀。